重點關注ESG風險
根據(jù)《指引》要求，銀行保險機構加強投融資流程管理，做好授信和投資盡職調查，加強授信和投資審批管理，通過完善合同條款督促客戶加強ESG風險管理，完善貸后和投后管理。鼓勵銀行保險機構提升綠色金融管理水平，采取差異化、便捷化的管理措施，優(yōu)化對小微企業(yè)融資、線上融資等業(yè)務的ESG風險管理。
在我國，商業(yè)銀行雖然在ESG實踐方面起步較晚，但通過吸收消化西方披露標準與評級體系，結合國情積極開展了有益的嘗試。例如，工商銀行與標普道瓊斯指數(shù)旗下Trucost公司早在2017年即開展ESG評估的研究與指標建立；華夏銀行開發(fā)了“中證華夏銀行ESG指數(shù)”和“中證ESG120策略指數(shù)”；郵儲銀行發(fā)布了“STOXX中國郵政儲蓄銀行A股ESG指數(shù)”等。
海南省綠色金融研究院認為，ESG企業(yè)評價標準是揭示金融風險、為企業(yè)提供融資、幫助轉型并實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標的準則。銀行保險機構發(fā)展綠色金融應以控制ESG風險為抓手 。
《指引》要求銀行保險機構不僅對客戶本身ESG風險進行評估，還需要重點關注客戶的上下游承包商、供應商的ESG風險。
“ESG包含要素廣泛，涵蓋銀行保險機構經營管理的方方面面，對ESG指標進行評估，能更好識別、防范和處理外部沖擊對銀行機構可能產生的信用風險、運營風險、流動性風險等。”中國銀行研究院博士后汪惠青告訴記者，“對銀行機構而言，應盡快將ESG要求納入管理流程和全面風險管理體系。一是要制定符合ESG理念的戰(zhàn)略框架和具體發(fā)展目標。二是要建立ESG管理組織架構，通過成立專業(yè)委員會進行ESG管理決策等方式落實ESG管理責任。三是探索建立ESG數(shù)據(jù)體系，利用大數(shù)據(jù)、金融科技等開發(fā)盡調工具，建立企業(yè)ESG數(shù)據(jù)庫。四是完善風險管理體系，將ESG納入全面風險管理流程，建立ESG負面清單制度，提高風險管理能力?！?/div>
那么，銀行在操作中應如何識別以及防控ESG風險？中投協(xié)咨詢委綠創(chuàng)辦公室副主任郭海飛表示：“銀行應當制定針對客戶的ESG風險評估標準，對客戶風險進行分類管理與動態(tài)評估。應將風險評估結果作為客戶評級、信貸準入、管理和退出的重要依據(jù)，并在貸款‘三查’、貸款定價和經濟資本分配等方面采取差別化的風險管理措施。”
“銀行需要加強授信和投資盡職調查，根據(jù)客戶及其項目所處行業(yè)和特點，制定ESG盡調清單和要點，可委托
第三方專業(yè)ESG機構，確保調查全面、深入、細致，加強授信和投資審批管理，對存在ESG重大風險和嚴重違法違規(guī)的客戶，應審慎授信和投資。”郭海飛表示。
此外，郭海飛認為：“銀行應當對存在重大ESG風險的客戶實行名單制管理，積極行使作為債權人或股東的合法權利，要求其采取風險緩釋措施，包括制定并落實重大風險應對預案，暢通利益相關方申訴渠道，建立充分、及時、有效的溝通機制，尋求第三方核查或分擔風險等?！?/div>
5群
